تقرير BOI لشركة LLC أمريكية: هل يلزمك تقديمه؟
ترجمة آلية · النسخة الإنجليزية هي المرجع
آخر تحقق: 3 دقائق للقراءة
لا. شركة LLC الأمريكية لا تقدّم تقرير BOI إلى FinCEN. فقد حصرت FinCEN الإبلاغ عن الملكية المستفيدة في الكيانات الأجنبية المؤسسة وفق قانون أجنبي والمسجّلة لمزاولة النشاط في ولاية أمريكية. أما كل كيان مؤسس في الولايات المتحدة، والمالكون المستفيدون منه، فمُعفَون، ومن ذلك الـ LLC المؤسسة في نيو مكسيكو.
ما تقرير BOI؟
BOI اختصار beneficial ownership information، أي معلومات الملكية المستفيدة: من يملك الشركة أو يسيطر عليها. يُرسل التقرير إلى FinCEN، شبكة مكافحة الجرائم المالية التابعة لوزارة الخزانة الأمريكية. وتحدد صفحة FinCEN نفسها النطاق والنماذج والمواعيد (FinCEN، BOI).
من يجب أن يقدّم تقرير BOI اليوم؟
فئة ضيقة فقط.
| الكيان | يقدّم BOI؟ |
|---|---|
| كيان مؤسس في الولايات المتحدة، مثل LLC في نيو مكسيكو | لا، معفى |
| المالكون المستفيدون من كيان مؤسس في الولايات المتحدة | لا، معفون |
| كيان أجنبي مؤسس وفق قانون أجنبي ومسجّل في ولاية أمريكية | نعم |
هل يجب أن تقدّم الـ LLC في نيو مكسيكو التقرير؟
لا. تُؤسَّس شركتك عند تقديم الـ Articles of Organization (يعادل شهادة التأسيس) إلى Secretary of State في نيو مكسيكو (NM)، الولاية الأمريكية. وهذا يجعلها كيانًا مؤسسًا في الولايات المتحدة، خارج نطاق الإبلاغ لدى FinCEN.
ومكان إقامتك لا يغيّر شيئًا. فـ FinCEN تنظر إلى مكان تأسيس الشركة، فالإجابة واحدة للمالك المقيم في تكساس أو في السعودية أو في مصر.
من غير FinCEN يسأل عن المالكين؟
الـ BOI نظام واحد. وهناك نظامان آخران لكلٍّ منهما قواعده:
- الـ IRS. عند طلب EIN (يعادل الرقم الضريبي للشركة) يحتاج الـ IRS إلى شخص حقيقي بصفته responsible party للـ LLC. اقرأ كيف تحصل على EIN بدون SSN.
- البنوك ومزودو خدمات الدفع. يتحققون ممن يملك الشركة قبل فتح الحساب، عادة بالـ Articles والـ Operating Agreement (يعادل عقد التأسيس) والـ EIN. التفاصيل في فتح حساب مصرفي أمريكي لـ LLC يملكها غير مقيم.
وقد يكون على الـ LLC ذات العضو الواحد المملوكة من الخارج إقرار سنوي لدى الـ IRS؛ راجع النموذج 5472 للـ LLC المملوكة لأجنبي.
ماذا يُظهر السجل العام في نيو مكسيكو؟
لا يُظهرك أنت. لا يلزم أن تذكر الـ Articles في نيو مكسيكو المالكين أو المديرين. ومع EXNNA نوقّع بصفتنا organizer ونعمل registered agent لشركتك، فيُظهر السجل العام اسمنا، وتظهر خانة Member and Manager Information بعبارة "None Entered". اقرأ كيف تعمل الـ LLC مجهولة الهوية في نيو مكسيكو.
ماذا تقدّم الـ LLC في نيو مكسيكو كل عام؟
لا شيء للولاية: لا تقرير سنوي ولا رسوم سنوية. كل ما عليها أن تحتفظ بـ registered agent في نيو مكسيكو، ووكيلنا مشمول في أول 12 شهرًا. الصورة الكاملة حسب كل ولاية في متطلبات التقرير السنوي للـ LLC، وتكلفة كل خيار في صفحة الأسعار.
ابدأ
الأسئلة الشائعة
- هل يجب أن تقدّم شركتي في نيو مكسيكو تقرير BOI؟
- لا. تعفي FinCEN كل كيان مؤسس في الولايات المتحدة، وكذلك المالكين المستفيدين منه. والـ LLC في نيو مكسيكو مؤسسة في الولايات المتحدة.
- ما تقرير BOI؟
- تقرير بمعلومات الملكية المستفيدة، أي الأشخاص الذين يملكون الشركة أو يسيطرون عليها، يُرسل إلى FinCEN، وحدة الجرائم المالية في وزارة الخزانة الأمريكية. وهو اليوم يسري فقط على الكيانات الأجنبية المسجّلة لمزاولة النشاط في ولاية أمريكية.
- هل تتغير الإجابة إذا كنت أقيم خارج أمريكا؟
- لا. معيار FinCEN هو مكان تأسيس الشركة، لا مكان إقامة مالكيها.
- من غير FinCEN يسأل عن مالك شركتي؟
- الـ IRS إذا تقدّمت بطلب EIN، والبنوك ومزودو خدمات الدفع الذين تتعامل معهم. ولكلٍّ منهم إجراءاته.
المصادر
- FinCEN، Beneficial Ownership Information (تمت المراجعة في )
معلومات عامة وليست استشارة قانونية أو ضريبية، والطلب والعقد ولوحة التحكم باللغة الإنجليزية.